3月末の退職日。会社から渡された封筒に、「任意継続の申出書」が入っている。申出書には「退職日の翌日から20日以内」と書いてある。けれど、国民健康保険にしたらいくらになるのか、家族の扶養には入れないのか、比べる材料が手元にない。
定年後の健康保険は、任意継続・国民健康保険・家族の扶養の3つから選びます。この記事では、2026年度の数字で3つの違いと保険料の見積もり方、手続きの期限をまとめます。名古屋市の国民健康保険を例にしています。
退職後の健康保険は3つ｜違いの早見表
退職して次の勤め先がない場合、健康保険は次の3つのどれかになります。どれにも入らない期間はつくれません。
| 項目 | 任意継続 （協会けんぽの場合） | 国民健康保険 （名古屋市の場合） | 家族の扶養 |
|---|---|---|---|
| 入れる人 | 退職日まで続けて2か月以上加入していた人 | ほかの健康保険に入っていない人 | 収入などの条件を満たす家族 |
| 保険料の決まり方 | 退職時の標準報酬月額×保険料率（上限あり） | 前年の所得と加入する人数 | 本人の負担なし |
| 家族の分 | 扶養家族が増えても保険料は同じ | 1人ずつ均等割がかかる | 家族ごとに判定 |
| 期間 | 2年間（途中でやめられる） | 74歳まで | 条件を満たす間 |
| 期限 | 退職日の翌日から20日以内 | やめてから14日以内が目安 | 家族の勤務先に確認 |
| 申し込み先 | 住所地の協会けんぽの支部 | 区役所の保険年金課・支所区民福祉課（電子届出も可） | 家族の勤務先を通じて |
大きな違いは、保険料を決める「もと」です。任意継続は退職したときの給与、国民健康保険は前年1年間の所得がもとになります。扶養に入れれば保険料はかかりませんが、入れるかどうかは収入で決まります。
任意継続のしくみ｜2年間・20日以内・上限は32万円
任意継続は、会社で入っていた健康保険に、退職後も2年間入り続ける制度です。会社が払っていた半分も自分で払うため、保険料は在職中のおよそ2倍になります。
ただし上限があります。協会けんぽでは、保険料の計算に使う「標準報酬月額（給与を区切りのよい額に当てはめたもの）」が、2026年度は32万円までです。退職時の標準報酬月額が32万円を超えていた人も、32万円で計算します。この上限は、前年9月30日時点の加入者全体の平均で毎年決まります。2025年9月30日時点の平均は318,100円でした。
2026年度の愛知県の料率は、健康保険料率9.93％、子ども・子育て支援金率0.23％です。40〜64歳の人は、介護保険料率1.62％が加わります。任意継続の人は、新しい料率が4月分から使われます。
保険料は原則2年間変わりませんが、料率や上限が変われば変わります。納付書なら毎月10日までに納めます。口座振替や、6か月分・12か月分をまとめて払う前納もあり、前納には年4％（複利現価法）の割引があります。
2022年1月からは、自分の希望でやめられるようになりました。申出が受理された月の翌月1日に資格がなくなります。それまでは、就職したときなどを除き、原則として2年間やめられませんでした。今は「1年目は任意継続、2年目は国民健康保険」という切り替えができます。
名古屋市の国民健康保険｜2026年度の料率と上限
国民健康保険には「扶養」の考え方がありません。加入する家族1人ずつに均等割（人数分の定額）がかかり、所得のある人には所得割（所得に応じた額）がかかります。名古屋市の2026年度の料率は次のとおりです。
| 区分 | 均等割（1人あたり年額） | 所得割率 | 年間の上限 |
|---|---|---|---|
| 医療分 | 50,591円 | 8.83％ | 67万円 |
| 支援金分 | 15,784円 | 2.58％ | 26万円 |
| 介護分（40〜64歳だけ） | 16,120円 | 2.34％ | 17万円 |
| 子ども分（2026年度から） | 1,863円 （18歳以上の場合） | 0.26％ | 3万円 |
| 合計の上限 | 40〜64歳は113万円、それ以外は96万円 | ||
所得割のもとになるのは、前年1年間の所得から基礎控除43万円を引いた額です（前年の合計所得が2,400万円以下の場合）。退職金（一括で受け取る退職所得）は、この所得に含みません。
会社の倒産や解雇など、会社都合で辞めた人には軽減があります。前年の給与所得を100分の30として計算するもので、退職した月から翌年度末までが対象です。対象かどうかは、ハローワークの雇用保険受給資格者証にある離職理由の番号（11・12・21・22・31・32・23・33・34）で決まります。65歳以上で受け取る「高年齢受給資格者証」の人は対象外です。定年退職の場合も、番号を区役所で確かめてください。
家族の扶養に入る条件｜60歳以上は年収180万円未満
配偶者や子どもが会社の健康保険に入っていれば、その扶養に入れることがあります。協会けんぽの場合の主な条件は次のとおりです。
- 年間収入が130万円未満。60歳以上の人は180万円未満
- 同居なら、収入が扶養する家族の収入の半分未満
- 別居なら、収入が家族からの仕送り額より少ない
ここでいう年間収入は、過去の収入ではありません。扶養に入る時点から先1年間の見込みです。退職前の給与が高くても、退職後の見込みで判断されます。
気をつけたいのは、収入に含まれるものです。公的年金のほか、雇用保険の失業手当（失業等給付）も収入に数えます。失業手当を受け取る間は、扶養に入れないことがあります。年金形式で受け取る退職金がどう扱われるかも、家族の勤務先の健康保険に確かめておくと安心です。健康保険組合では、基準や必要書類が少しずつ違います。
保険料の見積もり方｜式と計算例
2つの式に、自分の数字を入れて比べます。扶養に入れるなら保険料はかからないので、先に条件を確かめます。
例として、次の前提で計算します。名古屋市でひとり暮らしの61歳。2026年3月31日に定年退職し、退職時の標準報酬月額は32万円以上。2025年の所得（給与所得）は400万円で、ほかの所得はなく、軽減・減額には当たらないものとします。
| 年度 | 任意継続（年額） | 国民健康保険（年額） |
|---|---|---|
| 1年目（2026年度） | 452,352円 32万円×11.78％＝月37,696円×12か月 | 584,500円 2025年の所得400万円で計算 |
| 2年目の参考 （2026年度の率のままと仮定） | 452,352円 率・上限が同じなら変わらない | 164,200円 2026年の所得が100万円に下がったと仮定 |
この前提では、1年目は任意継続のほうが年13万円ほど安くなります。2年目は、所得が下がれば国民健康保険のほうが安くなる計算です。そこで、2年目に任意継続をやめて国民健康保険に移る、という選び方が出てきます。
家族がいると結果は変わります。たとえば40〜64歳の配偶者も国民健康保険に入ると、均等割が1人分（年84,358円）増えます。任意継続なら、配偶者を扶養に入れても保険料は同じです。一方で名古屋市には、税の扶養家族がいると所得割が軽くなる独自の控除を受けられる場合もあります。正確な額は、名古屋市の「国民健康保険料試算サイト」や区役所で確かめてください。
手続きの期限｜退職日から数える早見表
| いつまでに | 何をする | どこで |
|---|---|---|
| 退職日の翌日から20日以内 | 任意継続の申出。20日目が土日祝なら翌営業日。郵送は期限内に必着 | 住所地の協会けんぽの支部（電子申請も可） |
| 健康保険をやめてから14日以内 | 国民健康保険の加入届。資格喪失証明書・退職証明書・離職票のいずれかが要る | 区役所の保険年金課・支所区民福祉課、電子届出 |
| 家族の勤務先が決める期日 | 扶養に入る届け | 家族の勤務先を通じて |
| 受給資格者証を受け取ったら | 会社都合等の軽減の届け（仮の受給資格者証では届けられない） | 区役所の保険年金課・支所区民福祉課 |
任意継続の20日を過ぎると、原則として申し込めません。迷っているうちに過ぎないよう、退職前に国民健康保険の額を調べておくと落ち着いて選べます。
国民健康保険は、届けが遅れても健康保険をやめた日にさかのぼって加入します。保険料もその月からかかります。14日以内に届ければ、その間にかかった医療費もさかのぼって給付を受けられます。
退職の年の住民税・年金と、退職金の受け取り方
住民税も、前年1年間の所得で決まります。退職したあとに届く住民税も、働いていた年の所得をもとにした額です。たとえば2026年3月に退職した人の2026年度の住民税は、2025年の所得で決まります。給与からの天引きがなくなった後は、市区町村から届く納付書などで納めます。国民健康保険と同じく、退職後の1年目は負担が重く感じやすい時期です。
年金にも切り替えがあります。国民年金の保険料を納めるのは、原則60歳までです。一方、60歳未満の配偶者が第3号被保険者（会社員の配偶者として保険料を納めなくてよい人）だった場合は、第1号への切り替えが必要です。2026年度の国民年金保険料は月17,920円です。健康保険で配偶者を扶養に入れても、年金の切り替えは別に要ります。
退職金の受け取り方も、保険料に関わります。一括で受け取る退職金は退職所得で、名古屋市の国民健康保険料の計算には入りません。年金形式で受け取る分は雑所得として毎年の所得に加わり、国民健康保険料や扶養の判定に影響することがあります。受け取り方による税の違いは退職金を受け取ったら最初に確認すべきことで整理しています。自分の場合にどちらが向くかは、提携の税理士が確認します。
75歳になったら後期高齢者医療へ
3つのどれを選んでも、75歳になると後期高齢者医療に移ります。任意継続は、後期高齢者医療に入った時点で資格がなくなります。後期高齢者医療に入った人は、家族の扶養に入ることもできません。
家族の側にも影響があります。扶養している人が75歳で後期高齢者医療に移ると、その扶養に入っていた75歳未満の家族は、国民健康保険などに入り直します。愛知・岐阜の後期高齢者医療の保険料は後期高齢者医療の保険料2026｜愛知・岐阜の金額と計算にまとめています。
今日できる一歩
1. 給与明細の「健康保険料」を見る。任意継続の保険料は、在職中のおよそ2倍が目安です（上限があるため2倍にならない人もいます）。正確な標準報酬月額は、会社の総務で聞けます。
2. 国民健康保険の額を試算する。名古屋市なら「名古屋市 国民健康保険料試算サイト」で、前年の所得と年齢を入れると目安が出ます。源泉徴収票を手元に置いて入力します。
3. 家族の勤務先の健康保険に、扶養の条件を聞く。「60歳以上・退職後の見込み収入」「失業手当や年金形式の退職金の扱い」の2点を確かめると、扶養に入れるかの見当がつきます。
相談現場から
よく伺うのは「会社から任意継続の書類を渡されたので、そのまま出した」というお話です。1年目はそれで安く済むことも多い一方、2年目に国民健康保険へ移れることを知らずに、高いまま払い続けていた方もいます。保険料の通知が届く時期に、毎年一度だけ見比べる習慣をつけると、払いすぎに気づけます。
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参考にした公的情報
- 全国健康保険協会（協会けんぽ）「任意継続」
https://www.kyoukaikenpo.or.jp/benefit/voluntary_continuation/ - 協会けんぽ「令和8年度の任意継続被保険者の標準報酬月額の上限について」（2025年12月10日）
https://www.kyoukaikenpo.or.jp/news/r07_dec/1259.html - 協会けんぽ「令和8年度保険料額表」（都道府県単位保険料率・介護保険料率・子ども・子育て支援金率）
https://www.kyoukaikenpo.or.jp/g7/cat330/sb3130/r08/ - 名古屋市「令和8年度分の国民健康保険料」「年間保険料の最高限度額」「会社都合等で退職した人を対象とした国民健康保険料軽減制度」
https://www.city.nagoya.jp/kurashi/hoken/1011736/1011793/1011794/1011799.html
https://www.city.nagoya.jp/kurashi/hoken/1011736/1011793/1011807/1011808.html - 名古屋市「令和8年度 名古屋市国民健康保険料 概算早見表」
https://www.city.nagoya.jp/_res/projects/default_project/_page_/001/011/800/r8_hayamihyou.pdf - 日本年金機構「健康保険（協会けんぽ）の扶養にするときの手続き」「配偶者が転職・退職したときの手続き」
https://www.nenkin.go.jp/service/kounen/jigyosho-hiho/hihokensha1/20141204-02.html
https://www.nenkin.go.jp/service/kokunen/kanyu/20120712.html
※本記事は2026年10月時点の公開情報にもとづく一般的な説明です。計算例は前提を置いた当社の試算で、実際の保険料は世帯の構成やほかの所得、軽減の有無で変わります。健康保険組合に加入していた方は、組合の案内を確認してください。ご自身の保険料は協会けんぽの支部や区役所で、税の判断は税理士にご確認ください。
本記事はFP（ファイナンシャル・プランナー）・生命保険募集人 門田 博之監修のもと、一般的な情報提供を目的として作成しています。個別の税額の計算や法的な判断は、税理士・弁護士などの専門家にご確認ください。
